Aml নীতিমালা

ভূমিকা

Tkhot একটি অর্থপাচারবিরোধী (AML) এবং সন্ত্রাসে অর্থায়ন প্রতিরোধ (CFT) কর্মসূচি বজায় রাখে, যা অবৈধ আর্থিক কার্যকলাপ শনাক্ত, প্রতিরোধ এবং প্রতিবেদন করার জন্য প্রণয়ন করা হয়েছে। এই নীতি Tkhot-এর লাইসেন্সের অধীনে পরিচালিত সকল গ্রাহক, পণ্য এবং ভৌগোলিক অঞ্চলের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য এবং দূরবর্তী গেমিং ও আর্থিক অপরাধ প্রতিরোধের জন্য প্রযোজ্য আইন, বিধি-বিধান এবং আন্তর্জাতিকভাবে স্বীকৃত মানদণ্ডের সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ।

প্রযোজ্যতার পরিধি এবং আইনগত কাঠামো

এই নীতিতে গ্রাহক যথাযথ যাচাই, চলমান পর্যবেক্ষণ, রেকর্ড সংরক্ষণ, প্রতিবেদন, কার্যক্রমগত শাসনব্যবস্থা এবং সংশ্লিষ্ট কর্তৃপক্ষের সঙ্গে সহযোগিতার ক্ষেত্রে Tkhot-এর ন্যূনতম প্রয়োজনীয়তা নির্ধারণ করা হয়েছে। এটি অনবোর্ডিং, অ্যাকাউন্ট কার্যকলাপ এবং Tkhot দ্বারা পরিচালিত সকল অর্থপ্রদানের প্রবাহের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। নীতিটি স্বীকৃত AML/CFT কাঠামোর ভিত্তিতে প্রণীত এবং প্রযোজ্য নিয়ন্ত্রক নির্দেশনার সঙ্গে সঙ্গতিপূর্ণ ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতির প্রতিফলন ঘটায়।

শাসনব্যবস্থা এবং ভূমিকা

• Tkhot-এর পরিচালনা পর্ষদ এই নীতি অনুমোদন ও তদারকি করে। শাসনব্যবস্থা অনুযায়ী AML/CFT সম্মতির দায়িত্ব নির্ধারিত AML Compliance Officer-এর ওপর ন্যস্ত, যিনি money-laundering reporting officer (MLRO) হিসেবেও দায়িত্ব পালন করতে পারেন。
• AML Compliance Officer কর্মসূচির বাস্তবায়ন, পর্যবেক্ষণ এবং বার্ষিক পর্যালোচনার নেতৃত্ব দেন এবং গুরুত্বপূর্ণ ঝুঁকি ও নীতির হালনাগাদ বিষয়ে ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনা ও পরিচালনা পর্ষদকে প্রতিবেদন প্রদান করেন।
• সমস্ত কর্মী তাদের ভূমিকা, দায়িত্ব এবং অর্থপ্রদানের প্রবাহ ও গ্রাহক-সম্পর্কিত কার্যক্রমে সম্পৃক্ততার মাত্রার সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ প্রশিক্ষণ পায়। নিয়ন্ত্রক পরিবর্তন এবং উদীয়মান ঝুঁকির পরিস্থিতি অনুযায়ী প্রশিক্ষণ হালনাগাদ করা হয়।

গ্রাহক যথাযথ যাচাই এবং পরিচয় যাচাইকরণ

Tkhot একটি ঝুঁকি-ভিত্তিক গ্রাহক যথাযথ যাচাই (CDD) কাঠামো প্রয়োগ করে, যার মাধ্যমে পরিচয় যাচাই, ব্যবসায়িক সম্পর্কের উদ্দেশ্য ও প্রত্যাশিত প্রকৃতি বোঝা, এবং ব্যবসায়িক সম্পর্ক স্থাপনের পূর্বে ও চলমান অবস্থায় উপযুক্ত ঝুঁকি-প্রোফাইল নির্ধারণ করা হয়।

• অনবোর্ডিংয়ের সময় এবং প্ল্যাটফর্মের পূর্ণ কার্যকারিতা সক্রিয় করার আগে, এবং যখন কার্যকলাপ বা প্রোফাইলের পরিবর্তন উচ্চতর ঝুঁকির ইঙ্গিত দেয়, তখন গ্রাহক যাচাইকরণ আবশ্যক।
• পূর্ণ নাম, জন্মতারিখ, আবাসিক ঠিকানা এবং সরকার-প্রদত্ত ছবি-সংবলিত পরিচয়পত্র সংগ্রহ করা হয়। নথিটি বৈধ হতে হবে এবং নিকট ভবিষ্যতে মেয়াদোত্তীর্ণ হওয়া চলবে না; নথিধারীর নাম গ্রাহক রেকর্ডের সঙ্গে মিলতে হবে; ব্যক্তির বয়স অবশ্যই 18 বছরের বেশি হতে হবে।
• যেখানে সম্ভব, গত তিন মাসের মধ্যে ইস্যুকৃত গ্রাহকের নাম ও বর্তমান ঠিকানা-সংবলিত একটি নথি সংগ্রহ করা হয়, যেমন ব্যাংক স্টেটমেন্ট বা ইউটিলিটি বিল।
• দাখিলকৃত নথিপত্রের সঙ্গে পরিচয়ের সামঞ্জস্য নিশ্চিত করতে গ্রাহকের হাতে ইস্যুকৃত পরিচয়পত্রসহ একটি সাম্প্রতিক ছবি আবশ্যক।
• যদি যাচাইকরণ প্রক্রিয়াধীন থাকে, তবে অ্যাকাউন্টকে সাময়িকভাবে অনুমোদিত (Temporarily Approved) মর্যাদা দেওয়া হতে পারে, যার সঙ্গে কার্যকলাপসংক্রান্ত বিধিনিষেধ প্রযোজ্য হবে; এর মধ্যে থাকবে আমানত সীমা (প্রতি সমষ্টিগত উইন্ডোতে EUR 500 পর্যন্ত) এবং যাচাইকরণ সম্পূর্ণ না হওয়া পর্যন্ত উত্তোলনের নিষেধাজ্ঞা। KYC দল নির্ধারিত সময়সীমার মধ্যে (যা 24 ঘণ্টা অতিক্রম করবে না) জমা দেওয়া তথ্য পর্যালোচনা করবে এবং ফলাফল Approved, Rejected, বা Additional Information Required হিসেবে জানাবে।
• Tkhot যেকোনো সময় পরিচয় বা আবাসস্থল নিশ্চিত করতে অতিরিক্ত তথ্য বা নথি চাওয়ার অধিকার সংরক্ষণ করে, বিশেষত যেখানে কার্যকলাপ যাচাইকৃত প্রোফাইল থেকে বিচ্যুত হয়।

চলমান পর্যবেক্ষণ এবং ঝুঁকি-ভিত্তিক পর্যালোচনা

প্রাথমিক যাচাইকরণের পর, Tkhot গ্রাহক অ্যাকাউন্ট ও কার্যকলাপের সঙ্গে সংশ্লিষ্ট আর্থিক অপরাধের ঝুঁকি শনাক্ত, মূল্যায়ন এবং ব্যবস্থাপনার জন্য চলমান পর্যবেক্ষণ প্রয়োগ করে। পর্যবেক্ষণ কাঠামো গ্রাহক, পণ্য, ভৌগোলিক এলাকা এবং চ্যানেলের ভিত্তিতে ঝুঁকি শ্রেণিবদ্ধ করে এবং পরিবর্তনশীল ঝুঁকি-প্রোফাইল অনুযায়ী যথাযথ যাচাই সমন্বয় করে।

• অনবোর্ডিংয়ের সময় প্রাথমিক যথাযথ যাচাই সম্পন্ন করা হয়; নির্ধারিত বিরতিতে এবং গ্রাহক বা সেবা-প্রস্তাবে গুরুত্বপূর্ণ পরিবর্তন ঘটলে চলমান যথাযথ যাচাই সম্পাদিত হয়।
• স্বয়ংক্রিয় স্ক্রিনিং এবং ম্যানুয়াল পর্যালোচনার মাধ্যমে অস্বাভাবিক বা সন্দেহজনক ধরণ মূল্যায়ন করা হয়, যার মধ্যে রয়েছে উচ্চ-ঘনত্বের লেনদেন, round-tripping, কার্যকলাপে আকস্মিক পরিবর্তন, বা গ্রাহক-প্রোফাইলের সঙ্গে অসামঞ্জস্যপূর্ণ কার্যকলাপ।
• নতুন তথ্য উপলব্ধ হলে বা ঝুঁকির পরিবেশ পরিবর্তিত হলে গ্রাহকের ঝুঁকি-রেটিং এবং সংশ্লিষ্ট নিয়ন্ত্রণসমূহ হালনাগাদ করা হয়।

বর্ধিত যথাযথ যাচাই

উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ গ্রাহক, পণ্য বা ভৌগোলিক এলাকা বর্ধিত যথাযথ যাচাই (EDD) প্রক্রিয়া সক্রিয় করে। EDD-এর অন্তর্ভুক্ত রয়েছে অর্থের উৎস ও সম্পদের উৎসের অতিরিক্ত যাচাই, প্রত্যাশিত কার্যকলাপের আরও নিবিড় পরীক্ষা, বিস্তৃত নথি সংগ্রহ, এবং যেখানে প্রযোজ্য সেখানে সরেজমিন যাচাই বা তৃতীয় পক্ষের বৈধতা নিশ্চিতকরণ। সকল EDD ব্যবস্থা শনাক্ত ঝুঁকির সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ এবং নিয়ন্ত্রক প্রত্যাশার সঙ্গে সঙ্গতিপূর্ণ।

লেনদেন পর্যবেক্ষণ এবং পরিশোধ নিয়ন্ত্রণ

Tkhot এমন নিয়ন্ত্রণ আরোপ করে যাতে অর্থপ্রদানের প্রবাহ বৈধ কার্যকলাপের প্রতিফলন ঘটায় এবং গ্রাহকের প্রোফাইলের সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ থাকে।

• সফল KYC-এর পর, আমানত প্রতি লেনদেনে EUR 2,000 পর্যন্ত সীমার অধীন থাকবে; এর চেয়ে বেশি সীমা শুধুমাত্র চলমান যথাযথ যাচাই দ্বারা ন্যায়সঙ্গত হলে এবং AML কর্মকর্তা কর্তৃক অনুমোদিত হলে প্রযোজ্য হবে।
• যেকোনো উত্তোলনের আগে গ্রাহকের কার্যকলাপ, ব্যালেন্স এবং ঝুঁকি-প্রোফাইলের সঙ্গে সামঞ্জস্য নিশ্চিত করতে একটি পূর্ণাঙ্গ স্বয়ংক্রিয় ও ম্যানুয়াল পর্যালোচনা সম্পন্ন করা হয়।
• layering ঝুঁকি হ্রাসের জন্য অনুমোদিত অর্থপ্রদানের ব্যবস্থার বাইরে অন্যান্য ব্যবহারকারীর কাছে সরাসরি স্থানান্তর নিষিদ্ধ।

রেকর্ড সংরক্ষণ এবং ডেটা ধারণ

Tkhot প্রযোজ্য আইনের সঙ্গে সঙ্গতি রেখে শেষ ইন্টারঅ্যাকশন বা লেনদেনের তারিখ থেকে ন্যূনতম পাঁচ বছর পর্যন্ত সকল KYC রেকর্ড, পরিচয়সংক্রান্ত তথ্য, যথাযথ যাচাই-সামগ্রী এবং লেনদেনের ইতিহাস সংরক্ষণ করে। রেকর্ডসমূহ নিরাপদভাবে সংরক্ষিত হয়, অনুমোদিত কর্মীদের জন্যই প্রবেশাধিকার সীমাবদ্ধ থাকে, এবং নিয়ন্ত্রক প্রকাশ-সংক্রান্ত বাধ্যবাধকতা পূরণে সহায়ক উপায়ে ধারণ করা হয়।

সন্দেহজনক কার্যকলাপ প্রতিবেদন এবং কর্তৃপক্ষের সঙ্গে সহযোগিতা

যদি এমন জ্ঞান, সন্দেহ, বা সন্দেহ করার যুক্তিসঙ্গত ভিত্তি থাকে যে অর্থ অবৈধ কার্যকলাপ থেকে উদ্ভূত বা কোনো লেনদেনে অর্থপাচার বা সন্ত্রাসে অর্থায়ন জড়িত, তবে তা আইননির্ধারিত সময়সীমার মধ্যে সংশ্লিষ্ট কর্তৃপক্ষকে জানাতে হবে। Tkhot সকল সন্দেহজনক কার্যকলাপ মূল্যায়নের নথিপত্র সংরক্ষণ করে এবং পর্যালোচনার জন্য একটি নিরাপদ অভ্যন্তরীণ লগ বজায় রাখে। Tkhot আইনে প্রয়োজনীয় তথ্য প্রদান এবং রেকর্ড সংরক্ষণসহ সকল ক্ষেত্রে কর্তৃপক্ষের সঙ্গে পূর্ণ সহযোগিতা করে।

প্রশিক্ষণ এবং সচেতনতা

Tkhot সকল কর্মচারীকে নিয়মিত AML/CFT প্রশিক্ষণ প্রদান করে, যার মধ্যে নতুন নিয়োগপ্রাপ্তদের জন্য প্রাথমিক কর্মসূচি এবং অন্তত বছরে একবার পুনঃস্মারক সেশন অন্তর্ভুক্ত থাকে। প্রশিক্ষণে সন্দেহজনক কার্যকলাপ শনাক্তকরণ, নিয়ন্ত্রক বাধ্যবাধকতা, অভ্যন্তরীণ প্রতিবেদন পদ্ধতি, এবং পর্যবেক্ষণ ও যাচাইকরণে ব্যবহৃত নীতি ও প্রযুক্তির হালনাগাদ অন্তর্ভুক্ত থাকে।

নীতি পর্যালোচনা এবং ধারাবাহিক উন্নয়ন

AML/CFT নীতিটি অন্তত বছরে একবার এবং যখনই গুরুত্বপূর্ণ নিয়ন্ত্রক পরিবর্তন, নতুন পণ্য প্রবর্তন, বা ঝুঁকি মূল্যায়নে পরিবর্তন ঘটে তখন পর্যালোচনা করা হয়। পরিচালনা পর্ষদ এবং ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনা নিশ্চিত করে যে নীতিটি কার্যকর, সামঞ্জস্যপূর্ণ এবং বর্তমান হুমকি ও নিয়ন্ত্রক প্রত্যাশার সঙ্গে সঙ্গতিপূর্ণ থাকে।

সংজ্ঞা

• অবৈধভাবে অর্জিত অর্থ গোপন করার প্রক্রিয়া প্রতিরোধের জন্য প্রণীত নীতি ও নিয়ন্ত্রণসমূহ।
• অর্থ যাতে সন্ত্রাসবাদে সহায়তার জন্য ব্যবহার না হয় তা প্রতিরোধের ব্যবস্থা।
• গ্রাহকের পরিচয় যাচাই এবং ঝুঁকি মূল্যায়নের প্রক্রিয়া।
• উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ গ্রাহক বা লেনদেনের জন্য অধিকতর কঠোর যাচাইকরণ এবং পর্যবেক্ষণ।
• Know Your Customer; পরিচয়সংক্রান্ত তথ্য সংগ্রহ ও যাচাইয়ের প্রক্রিয়া।
• AML কর্মসূচি বাস্তবায়ন এবং সন্দেহজনক কার্যকলাপ প্রতিবেদন করার জন্য দায়িত্বপ্রাপ্ত নির্ধারিত কর্মকর্তা।
• সন্দেহভাজন অবৈধ কার্যকলাপ সম্পর্কে কর্তৃপক্ষকে আনুষ্ঠানিক প্রতিবেদন প্রদান।